Pengaruh Risiko Pembiayaan dan Risiko Operasional terhadap ROA PT. Bank Victoria Syariah
Abstract
Abstract. A significant challenge that is quite large and must be one of the things that Victoria Syariah bank needs to pay attention to at this time is related to operational risk and financing risk. Financing risk has the potential to arise if there is non-performing financing resulting from banks that cannot return funds channeled in financing or investment. This financing risk is measured using the Non Performing Financing (NPF) ratio. While operational risk is a risk that arises due to failures in internal and external companies. Financing risk in Islamic banking is measured by the ratio of Operating Costs to Operating Income (BOPO). NPF and BOPO are a crucial part of the ROA or Return on Asset ratio. This study aims to identify the effect of financing risk (NPF) and operational risk (BOPO) on ROA of PT Bank Victoria Syariah in the 2015-2023 period. The method used in the research is descriptive quantitative using multiple regression analysis. The software used in the research is Eviews12. The results stated that the NPF variable had no effect on variable Y (ROA). Meanwhile, the BOPO variable is stated to have a significant effect with a prob value of 0.0000 <0.05. Then then the research shows that the NPF and BOPO variables simultaneously have a significant effect on the ROA variable with a prob value of 0.000000 <0.05.
Abstrak. Tantangan signifikan yang cukup besar serta harus menjadi salah satu hal yang perlu diperhatikan oleh bank Victoria Syariah saat ini terkait dengan risiko operasional dan juga risiko pembiayaan. Risiko pembiayaan berpotensi muncul apabila terdapat pembiayaan bermasalah yang diakibatkan dari bank yang tidak dapat mengembalikan dana yang disalurkan dalam pembiayaan atau investasi. Risiko pembiayaan ini diukur dengan menggunakan rasio Non Performing Financing (NPF). Sedangkan risiko operasional yaitu suatu risiko yang muncul dikarenakan adanya kegagalan pada internal maupun eksternal perusahaan. Risiko pembiayaan dalam perbankan syariah diukur dengan rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). NPF dan BOPO menjadi bagian yang krusial bagi rasio ROA atau Return on Asset. Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi pengaruh dari risiko pembiayaan (NPF) dan risiko operasional (BOPO) terhadap ROA PT. Bank Victoria Syariah pada periode 2015-2023. Metode yang digunakan dalam penelitian ialah kuantitatif deskriptif dengan menggunakan analisis regresi berganda. Software yang digunakan dalam penelitian yaitu Eviews12. Hasil penelitian menyatakan bahwa variabel NPF tidak berpengaruh terhadap variabel Y (ROA). Sedangkan variabel BOPO dinyatakan berpengaruh signifikan dengan nilai prob 0.0000 < 0.05. Lalu kemudian penelitian menunjukkan bahwa variabel NPF dan BOPO secara simultan berpengaruh signifikan terhadap variabel ROA dengan nilai prob 0.000000 < 0.05.
References
Yuwita Ariessa Pravasanti, ‘Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia’, Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 2018.
‘Profil Bank Victoria Syariah’, Bank Victoria Syariah, 2013 [accessed 20 October 2024]. diakses pada 20 Oktober 2024, pukul 12.10.
Fitriani, Rahmi Syahriza, and Nur Ahmadi Bi Rahmani, ‘Faktor Eksternal Dan Internal Yang Mempengaruhi Risiko Pembiayaan Pada Bank Umum Syariah’, Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 2023.
Ahmadiono, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, ed. by Mahmudah, 1st edn (Jember: IAIN Jember Press, 2021).
Mursyid and Hadri Kusuma, Menilai Kinerja Perbankan Syariah Dengan Maqashid Syariah, ed. by Lamtana, 1st edn (Yogyakarta: EKONISIA, 2021).
Yuyun Maita Dewi, Febriyanto, and Nani Septiana, ‘Analisis Komparatif Kinerja Keuangan Perbankan Syariah Sebelum Dan Sesudah Pandemi Covid-19: Studi Pada Perbankan Syariah Yang Terdaftar OJK’, Seminar Nasional Penelitian Dan Pengabdian Kepada Masyarakat, 2022.
Nanik Eprianti, ‘Penerapan Prinsip 5C Terhadap Tingkat Non Performing Financing (NPF)’, Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2 (2019).
Harjoni and Rahmawati, Manajemen Risiko Dan Sistem Penilaian Kesehatan Bank Teori Dan Penerapannya Pada Perbankan Syariah, ed. by Angga Syahputra, 1st edn (Yogyakarta: Amara Books, 2020).
R. A. Rosadi, E. M. Bayuni, and ..., “Pengaruh Pembiyaan Crowdfunding Syariah Berbasis Fintech pada Aplikasi Qazwa terhadap Peningkatan Kinerja UMKM di Kota Bandung,” Jurnal Riset Perbankan Syariah, vol. 2, no. 1, pp. 69–74, 2023, doi: https://doi.org/10.29313/jrps.v2i1.2265.
N. C. Mahkota and I. Manggala, “Pengaruh Citra Perusahaan terhadap Kepercayaan Nasabah pada PT Bank Syariah Indonesia KCP Cilegon Ahmad Yani,” Jurnal Riset Perbankan Syariah, pp. 43–52, Jul. 2024, doi: 10.29313/jrps.v3i1.3723.
